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一、不定項選擇題（每題2分，共20分）
1、(2) 2、(134) 3、(3) 4、(1) 5、(123) 6、(124)
7、(12） 8、(1234) 9、(3) 10、(2)
二、 判斷題（每題1分，共10分）
1.× 2.× 3. √ 4.√ 5.√ 6.× 7.× 8.√ 9.× 10.√
三、名詞解釋?zhuān)款}3分，共12分）
1．市場(chǎng)細分——商業(yè)銀行按照客戶(hù)需要、愛(ài)好、及對金融產(chǎn)品的購買(mǎi)動(dòng)機、購買(mǎi)行為、購買(mǎi)能力等方面的差異性和相似性，運用系統方法把整個(gè)金融市場(chǎng)劃分為若干個(gè)子市場(chǎng)
2．保理——指賣(mài)方在與買(mǎi)方簽約并交付貨物后，將發(fā)票提交保付代理人（保理人），保付代理人相應地付款給賣(mài)方，然后按照商務(wù)合同的條款，保理人向買(mǎi)方收取應收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資代理業(yè)務(wù)。
3．全面質(zhì)量管理（Total Quality Management, 簡(jiǎn)稱(chēng)TQM）——是企業(yè)管理中的一種科學(xué)管理方法，強調“全員”的質(zhì)量意識，建立“全過(guò)程”的質(zhì)量保證體系，以質(zhì)量責任制為核心，以標準化工作為手段，努力提高工作質(zhì)量，目的在于保證產(chǎn)品質(zhì)量。
4．住房抵押貸款證券化——指銀行等金融機構將其所持有的個(gè)人住房抵押貸款債權轉讓給一家專(zhuān)業(yè)機構，該機構通過(guò)一定的形式（如擔保）將債權重新進(jìn)行包裝組合，再以債權的未來(lái)現金流為抵押，在資本市場(chǎng)傷發(fā)行證券的一種融資行為。
四、簡(jiǎn)答題（每題4分，共16分）
1．影響因素有： 經(jīng)營(yíng)環(huán)境； 硬件設施及人才方面；金融產(chǎn)品種類(lèi)方面；管理辦法及操作程序。
2．考慮因素有：規模；期限；相對成本；風(fēng)險；法規限制。
3．（1）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的積極作用有：①有利于維護金融體系的安全。②有利于監管。
（2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)的弊端有：①商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，難以獲得更大發(fā)展。②造成市場(chǎng)壟斷，缺乏有效競爭。③金融機構運行成本增加，效率降低。
4．方法有：（1）比較分析法。是指將財務(wù)指標進(jìn)行對比，計算差異，揭示銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財務(wù)報表中兩項相關(guān)數值的比率揭示銀行財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標分解成各個(gè)原始的因素，以便確定影響績(jì)效的原因。
五、計算題（每題11分，共22分）
1．分析步驟
（1）會(huì )計模型的分析：
從第二年開(kāi)始，年負債成本提高到10.8單位: 90×12%=10.8，資產(chǎn)的年利息收入保持不變,仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會(huì )計模型的本質(zhì)，分析的焦點(diǎn)是凈利息收入。
（2）經(jīng)濟模型的分析:
利率變化前
資產(chǎn)的賬面價(jià)值=100單位，資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值=100單位，負債的賬面價(jià)值=90單位，負債的市場(chǎng)價(jià)值=90單位，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值－負債的市場(chǎng)價(jià)值=100－90 =10（單位）
利率變化后
資產(chǎn)和負債的賬面價(jià)值均不改變，但資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值與負債的市場(chǎng)價(jià)值都發(fā)生了變化。
資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值
所以，銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值=89.4－87.6=1.8 （單位）。
利率僅提高了3個(gè)百分點(diǎn)，就使得商業(yè)銀行資本的市場(chǎng)價(jià)值由10單位下降到1.8單位，可見(jiàn)該銀行資產(chǎn)和負債結構很不對稱(chēng)，抗風(fēng)險能力很差。
2．計算步驟
分析：此時(shí)缺口為負，當利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入會(huì )下降，此時(shí)銀行應調低缺口，當利率下降時(shí)，銀行應主動(dòng)營(yíng)造負缺口，但當利率下降到一定程度時(shí)，此時(shí)利率很快會(huì )反彈，應反向操作。
六、論述題（每題10分，共20分）
1．參考答案
（1）根據新協(xié)議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內表外總風(fēng)險加權資產(chǎn)×100% （其中，總風(fēng)險加權資產(chǎn)=信用風(fēng)險加權資產(chǎn)+ 市場(chǎng)風(fēng)險資本要求×12.5 + 操作風(fēng)險資本要求×12.5）。
（2）商業(yè)銀行提高資本充足率，有兩個(gè)途徑，一是“分子對策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對策”，即降低加權風(fēng)險總資產(chǎn)，這包括縮小資產(chǎn)總規模或者降低風(fēng)險資產(chǎn)權數。分子策略有：財政資金注入；自身利潤積累，提高盈利水平；增提普通準備金；營(yíng)業(yè)稅返還注資或減免；上市籌資；發(fā)行長(cháng)期次級金融債券。分母策略有：盤(pán)活存量，降低不良資產(chǎn)；改善資產(chǎn)質(zhì)量，防止新增不良資產(chǎn)；剝離不良資產(chǎn)；調整資產(chǎn)結構。
2．參考答案：
（1）被動(dòng)投資策略。包括： ①梯形期限策略，也被稱(chēng)為期限間隔方法或等距離到期投資組合。該方法的基本思路為：根據銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券上。在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，并基本保證獲得平均收益。②杠鈴方法。也叫分拆期限（Split-Maturity）。其方法是把證券劃分為短期證券和長(cháng)期證券兩個(gè)類(lèi)別，銀行資金只分布在這兩類(lèi)證券上，對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結構反映在圖上形似杠鈴，故得此名。
（2）主動(dòng)投資策略。包括： ①收益率曲線(xiàn)策略（Yield Curve Strategies）。根據該策略，銀行在構造投資組合時(shí)是根據收益率曲線(xiàn)的水平和形狀的預期變化來(lái)分配資金。 ②替換掉期策略。是指銀行用一種債券去交易另一種債券，兩種債券在息票率、期限和信用質(zhì)量方面類(lèi)似，但后者能提供更高的收益率。（3）組合轉換策略。該策略是出售低收益率的證券，代之以較高收益率的證券。
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