江蘇農信社考試商業(yè)銀行大綱（3）
第3章 商業(yè)銀行的負債管理
第一節 存款的種類(lèi)和構成
1、存款的種類(lèi)
以西方國家為例,存款服務(wù)主要有：交易賬戶(hù)和非交易賬戶(hù)。前者包括活期存款、可轉讓支付命令賬戶(hù)、貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)、自動(dòng)轉賬制度等；后者包括儲蓄存款、定期存款等。
2、存款的構成
存款的構成是指銀行吸收的存款要考慮到其穩定性程度和利率構成。核心存款穩定性強，對利率變化不敏感。利率與期限有關(guān)，也與銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力有關(guān)。也取決于銀行的經(jīng)營(yíng)目標。
第二節 存款的定價(jià)
1、存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標
銀行存款定價(jià)要保護銀行的盈利能力，而不能單純追求擴大市場(chǎng)份額。
2、成本加利潤存款定價(jià)法
成本加利潤存款定價(jià)法要求銀行精確地計算每種存款服務(wù)的成本。這種方法有利于管理者計算銀行籌資成本或存款價(jià)格變化的影響。
3、存款的邊際成本定價(jià)法
存款邊際成本定價(jià)法能夠告訴銀行其存款基礎擴大到什么程度，當銀行利潤開(kāi)始下降時(shí)，銀行必須以更低的邊際成本籌集資金。
4、存款的其他定價(jià)方法
這包括為不同的客戶(hù)制定不同的價(jià)格、根據客戶(hù)與銀行的關(guān)系進(jìn)行定價(jià)等。
第三節 非存款性的資金來(lái)源
1、同業(yè)拆借
銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡(jiǎn)便方法。在同業(yè)拆借市場(chǎng)上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。
2、從中央銀行的貼現借款
這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規定的票據向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規定。
3、證券回購
銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協(xié)議的方式融資。可以是隔夜回購，也可以是較長(cháng)時(shí)間。
4、國際金融市場(chǎng)融資
銀行可以利用國際金融市場(chǎng)獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。利率有固定的，也有浮動(dòng)的。
5、發(fā)行中長(cháng)期債券
這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過(guò)承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。各國有自己的法規限制。
6、非存款性資金來(lái)源規模的確定
非存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金來(lái)源能否滿(mǎn)足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來(lái)源。
第四節 商業(yè)銀行負債成本的管理
1、成本的概念
銀行在進(jìn)行負債成本管理時(shí)，經(jīng)常使用的成本概念主要有利息成本、營(yíng)業(yè)成本、資金成本和可用資金成本等。
2、成本的分析方法
成本分析的主要方法有歷史平均成本法和邊際成本法。
第五節 我國商業(yè)銀行的負債結構分析
1、我國商業(yè)銀行存款的構成
我國商業(yè)銀行的存款構成以?xún)π畲婵顬橹鳎瑖猩虡I(yè)銀行吸收的存款占全部存款的比重較大。
2、我國商業(yè)銀行負債的結構
我國商業(yè)銀行的負債主要以吸收存款為主，銀行資金來(lái)源渠道相對單一。
